Leasingrechner

US-Verbraucherfinanzschutzbehörde (CFPB) — Regulation M, 12 CFR §1013.4: Inhalt der Offenlegungen (eCFR)

§1013.4(b) führt Anzahlung, im Voraus gezahlte Monatsraten und rückzahlbare Kautionen als getrennte Posten auf. §1013.4(f)(1)–(9) definiert Bruttokostenbasis, deren Minderung, bereinigte Kostenbasis, Restwert, Wertverlust und Finanzierungsanteil und erläutert die Zusammensetzung der Grundzahlungen sowie deren Teilung durch die Anzahl der Zahlungsperioden; (s) behandelt Beschränkungen für Angaben zum Leasingzinssatz.

US-Zentralbankrat (Federal Reserve Board) — More Information about the Rent Charge (Näheres zum Finanzierungsanteil)

Der zweite Absatz belegt die Formel für den durchschnittlichen monatlichen Finanzierungsanteil; der erste erläutert, dass der Geldfaktor kein Leasingzinssatz ist und durch Verschieben des Dezimalkommas nicht zu einem wird.

US-Zentralbankrat (Federal Reserve Board) — Frequently Asked Questions (Häufige Fragen)

Frage 3 belegt die Angabe des Finanzierungsanteils in Dollar im Vertrag sowie das Fehlen einer Offenlegungspflicht für einen Leasingzinssatz und einer verbindlichen Berechnungsformel auf US-Bundesebene.

Dieser Rechner berechnet den Restwert als Herstellerpreisempfehlung × Restwertanteil. Bereinigte Kostenbasis = ausgehandelter Preis + einbezogene Gebühren − Anzahlung. Der Rechner unterstützt Restwerte von null bis zur bereinigten Kostenbasis, Leasinglaufzeiten von 1–120 ganzen Monaten Restwert- sowie Steuersätze von 0–100 %, beim Kaufvergleich eine Laufzeit des Kaufkredits von 1–600 ganzen Monaten und einen Jahreszins des Kaufkredits (APR) von 0–100 % mit höchstens 3 Nachkommastellen sowie höchstens 15 Ziffern je Zahlenfeld (Kommas, Punkte und Währungszeichen zählen nicht mit). Die Anzahlung darf Preis plus einbezogene Gebühren nicht überschreiten; beim gebührenfreien Vergleich gilt der Preis allein als Grenze.

Der Geldfaktor ist null oder positiv. Monatlicher Wertverlust = (bereinigte Kostenbasis − Restwert)/Monate; durchschnittlicher monatlicher Finanzierungsanteil = (bereinigte Kostenbasis + Restwert) × Geldfaktor.

Zur Wahl stehen keine Steuer oder die Anwendung des eingegebenen Steuersatzes auf jede Monatsrate. Die beispielhaften 6 % sind eine beliebige Annahme, keine Steuerregel eines US-Bundesstaates. Steuern auf die Anzahlung oder den gesamten Fahrzeugpreis und andere Verfahren werden nicht berechnet.

Die Anzahlung mindert die Kostenbasis und ist weder erste Monatsrate noch Kaution. Dieser Rechner zählt die erste Rate zu den n Monatszahlungen. Die Gesamtausgaben bis zur Rückgabe umfassen Anzahlung, vorab gezahlte Gebühren, alle Monatsraten mit gewählter Steuer und Rückgabegebühren. Kaution, Mehrkilometer, Schäden, vorzeitige Beendigung, Ausübung der Kaufoption, Versicherung und Unterhalt fehlen in dieser Summe.

Es gibt keine Zwischenrundung. Nur angezeigte Beträge werden auf Cent gerundet, bei genau halben Werten von null weg. Summen verwenden ungerundete Werte; angezeigte Monatsrate × Laufzeit kann daher von der Gesamtsumme abweichen. Vertragliche Abrechnung und letzte Zahlung können anders gerundet werden.

Der Kauf wird zum Ende der Leasinglaufzeit in USD verglichen, auf beiden Seiten ohne Steuern und sämtliche Gebühren. Die Kreditsumme ist der ausgehandelte Preis minus dieselbe Anzahlung. Die Zahlungen umfassen Anzahlung und min(Leasingmonate, Kreditmonate) Raten; Restschuld addieren und erwarteten Verkaufserlös abziehen ergibt die Nettokosten. Nach Kreditende ist die Restschuld null; bei null APR gilt Monatsrate = Kreditsumme/Kreditmonate, bei Kreditsumme null sind Rate und Restschuld null. Der anfängliche Verkaufserlös entspricht dem Beispielrestwert, ist aber änderbar und keine Preisgarantie. Auch beim gebührenfreien Leasingvergleich darf der Restwert den ausgehandelten Preis minus Anzahlung nicht übersteigen. Es gibt keine Empfehlung für eine Option.

Leasing: S = ausgehandelter Preis, A = kostenmindernde Anzahlung, Fc = einbezogene Gebühren, Fu = vorab gezahlte Gebühren, Fr = Rückgabegebühren, v = Restwertanteil/100, n = Leasingmonate, t = Steuersatz/100. C=S+Fc−A; R=MSRP×v; D=(C−R)/n; F=(C+R)×MF; M=D+F; ohne Steuer G=M, mit monatlicher Steuer G=M(1+t); Gesamtausgaben=A+Fu+nG+Fr. Kaufvergleich: k=n, P=S−A, a = Kauf-APR in Prozent, r=a/1200, N = Kreditmonate, V = erwarteter Verkaufserlös. Für P>0 und r>0 gilt Q=P·r/(1−(1+r)^−N); für k<N gilt B=P(1+r)^k−Q((1+r)^k−1)/r. Für k≥N ist B=0. Für r=0 gilt Q=P/N und B=P−min(k,N)Q; für P=0 gilt Q=B=0. Zahlungen=A+min(k,N)Q; Kaufnettokosten=Zahlungen+B−V. Leasingvergleich ohne sämtliche Gebühren: C₀=S−A, M₀=(C₀−R)/k+(C₀+R)MF, Leasingnettokosten=A+kM₀. Keine Zwischenrundung; nur angezeigte Beträge werden auf Cent gerundet, bei genau halben Werten von null weg.